Comment défiscaliser grâce à l’immobilier ?

Vous souhaitez réduire votre imposition tout en investissant dans un actif tangible capable de vous générer un revenu régulier ? Vous êtes prêt à investir dans la pierre.

Le non-respect des engagements de location entraîne la perte du bénéfice des incitations fiscales.
Investir dans l’immobilier comporte des risques.

Afin de stimuler l'offre de logements dans les zones où la demande locative est la plus forte, le législateur a créé plusieurs dispositifs de défiscalisation immobilière. L'objectif est d'inciter les propriétaires à investir dans la construction de logements neufs ou la rénovation ou la réhabilitation de logements anciens. En contrepartie, ils reçoivent un avantage fiscal qui peut, selon les cas, être réparti sur plusieurs années.

Pour défiscaliser grâce à l’immobilier, vous pouvez choisir d’investir seul ou de confier votre bien locatif à un exploitant professionnel.

Vous souhaitez gérer votre bien seul

Comment défiscaliser tout en gérant soi-même son investissement locatif ? Il existe plusieurs dispositifs fiscaux dans le neuf, notamment :

  • Le dispositif LMNP Classique(1). Le statut de loueur en meublé non professionnel (LMNP) permet d’être imposé sous le régime micro-BIC tout en bénéficiant d’un abattement fiscal. Pour défiscaliser dans l'immobilier neuf, il est aussi possible de choisir le régime réel d’imposition, qui permet d’amortir le prix du bien sur plusieurs années.
  • La loi Pinel(2). Le dispositif de défiscalisation Pinel permet d’obtenir une réduction d’impôt de 12, 18 ou 21 % du montant d'acquisition du bien, en fonction de la durée de l’engagement de location, et dans la limite d’un double plafond : 300 000€ par an et 5 500€/m². Ce dispositif est spécifiquement conçu pour l’investissement dans les logements neufs ou réhabilités afin d’atteindre le niveau de performance technique du neuf. Pour en savoir plus sur les avantages de la loi Pinel, rendez-vous sur notre page dédiée.
  • La loi Pinel Outre-Mer. Ce dispositif Pinel renforcé pour les DOM-TOM ouvre droit à une réduction d’impôt pouvant atteindre 32 %, contre 21 % maximum en métropole. Les différents paliers sont ainsi fixés à 23, 29 ou 32 % du prix du bien, en fonction de la durée de l’engagement de location.
     

Comment défiscaliser dans l'immobilier neuf

Vous souhaitez confier votre bien à un professionnel

Vous avez l’opportunité de bénéficier de dispositifs de défiscalisation tout en vous déchargeant des contraintes liées à la gestion locative et au risque de vacance locative. Pour cela, il vous suffit d’investir en résidence services (résidences étudiantes, résidences seniors…) et de signer un bail commercial avec un gestionnaire exploitant.

Ce type d’investissement donne accès à un dispositif supplémentaire : le LMNP Censi-Bouvard(3). Ce dispositif permet de bénéficier d’une réduction d'impôt égale à 11 % du prix hors taxe d'acquisition sur 9 ans, dans une limite de 300 000€ d'investissement par an. Pour en savoir plus sur la loi Censi-Bouvard et ses atouts, n’hésitez pas à consulter notre page dédiée.

La réduction d’impôts ne doit cependant pas constituer votre seul objectif. Votre investissement immobilier doit aussi avoir du sens sur le plan de la rentabilité locative et sur le plan patrimonial. L'achat d'un appartement en défiscalisation s'intègre dans une stratégie de placement mûrement réfléchie.

Défiscaliser grâce à l’immobilier : nos conseils

Vous envisagez d'investir pour défiscaliser ? Avant de sélectionner un investissement, nous vous recommandons de passer en revue les cinq points suivants :

  • La qualité du professionnel (promoteur, exploitant voire agence immobilière) avec qui vous traitez
  • La réalité de la demande locative locale
  • Les perspectives du marché immobilier local
  • L’adéquation entre le loyer prévisionnel et les prix immobiliers locaux
  • Le temps que vous pouvez consacrer à votre investissement (gestion locative, démarches administratives et fiscales…).

Achat d'un appartement en défiscalisation : bon à savoir

Vous pouvez investir en direct ou bien opter pour la pierre-papier, à travers les SCPI fiscales.

Pour résumer, il n'existe pas de réponse unique à la question : "Comment défiscaliser dans l'immobilier ?". Il existe de multiples manières d’investir dans la pierre tout en réduisant vos impôts. Avant toute chose, vérifiez que votre projet d’investissement locatif présente les caractéristiques normalement attendues d’un placement quel qu’il soit (rentabilité, perspectives de valorisation…).

(1) Conformément au dispositif LMNP classique, le loueur en meublé non professionnel imposé d’après un régime réel simplifié peut, sous certaines conditions, déduire des loyers de ses locations meublées certaines charges (intérêts d’emprunt et assurance, taxe foncière, charges de copropriété, frais de notaire et frais de dossier, frais de garantie, par exemple). Le loueur en meublé non professionnel imposé d’après un régime réel simplifié peut également déduire l’amortissement du prix d’achat des biens mobiliers pendant 7 à 10 ans et immobiliers pendant 20 à 40 ans à condition que ceux-ci soient inscrits à l’actif de son bilan. Si les charges déduites sont supérieures ou égales aux loyers, le résultat de la balance est nul ou déficitaire, ce qui entraînera pour le loueur en meublé non professionnel des loyers non-fiscalisés. Le statut de loueur non professionnel peut être conservé tant que les recettes locatives sont inférieures à 23.000 € par an, ou que leurs montants ne dépassent pas la moitié des revenus du foyer fiscal de l’investisseur et lorsqu’aucun membre du foyer fiscal n’est inscrit au registre du commerce et des sociétés en qualité de loueur professionnel. L’éligibilité au dispositif LMNP Classique n’est pas garantie par VINCI IMMOBILIER, les conditions d’application étant fixées et vérifiées par l’administration fiscale. Renseignements et informations disponibles auprès de nos conseillers commerciaux ou à l’adresse : https://www.vinci-immobilier-investissement.com/investisseurs-lmnp/

(2) Le Dispositif Pinel permet une réduction d’impôts pour certains investissements immobiliers locatifs sous réserve de remplir des conditions liées au locataire et à la location. L’éligibilité au Dispositif Pinel n’est pas garantie par VINCI Immobilier, les conditions d’application étant fixées et vérifiées par l’administration fiscale. Renseignements et informations disponibles auprès de nos conseillers commerciaux ou à l’adresse : https://www.vinci-immobilier.com/investissement-locatif/pinel

(3) Le dispositif LMNP Censi-Bouvard permet à un foyer fiscal achetant un bien au sein d’une résidence de services neuve (résidences étudiantes, établissements pour personnes âgées dépendantes et résidences séniors) de bénéficier d’une réduction fiscale équivalente à 11% du coût total de l’acquisition du bien. Cet avantage fiscal pour un bien immobilier neuf est à hauteur maximale de 300 000 €, prix du logement et frais de notaire inclus. Cette réduction fiscale est répartie équitablement sur 9 ans. L’éligibilité au Dispositif LMNP CENSI-BOUVARD n’est pas garantie par VINCI Immobilier, les conditions d’application étant fixées et vérifiées par l’administration fiscale.
Renseignements et informations disponibles auprès de nos conseillers commerciaux ou à l’adresse :
https://www.vinci-immobilier-investissement.com/investisseurs-lmnp/

Découvrez nos actualités

Un nouveau cap vers des constructions neuves et vertes
Les chiffres clés de l’immobilier en 2020
Calypso, un programme mixte durable situé à La Rochelle